1с при поступлении наличных что писать в основании и приложении

Сегодня вашему вниманию предлагаем статью на тему: "1с при поступлении наличных что писать в основании и приложении" с профессиональным объяснением. Если у вас в процессе прочтения возникли вопросы, то дочитайте статью до конца, а в случае, если не нашли ответа вы всегда можете обратиться к нашему дежурному консультанту.

1с при поступлении наличных что писать в основании и приложении

Управление денежными средствами в ПП «1С: Управление производственным предприятием» (часть 1)

Для удобства работы с рассматриваемым блоком операций воспользуемся интерфейсом «Управление денежными средствами». Документ является управленческим, поэтому при проведении формируются только записи в управленческих регистрах. Проанализировать планируемые платежи можно при помощи отчета

«Планируемые поступления денежных средств (пункт меню «Планирование»

— «Заявки»-«Планируемое поступление денежных средств», рис.3).

При поступлении денежных средств обязательно требуется указать документ «Планируемое поступление денежных средств» в поле «Запланировано» в форме «Приходного кассового ордера» или «Платежного поручения» (рис.4). При проведении документа автоматически сформируется запись в регистре «Планируемые поступления денежных средств» и в отчете с аналогичным наименованием отразится «Расход» по указанному документу планирования (рис.5).

Касса в 1С Бухгалтерия 8

При необходимости отправляем на печать и отдаем на подпись.

  1. Сумма;
  2. Номер и дата – пропускаем;
  3. Вид операции – возврат от подотчетного лица;
  4. При необходимости заполняем пункт «Реквизиты печатной формы» — будет отображаться при печати ПКО.
  5. Подотчетное лицо – вводим данные, от кого принимаем возврат денежных средств;

Печатаем и отдаем на подпись. Проводка по этому виду будет выглядеть так: Дт50.01 — Кт71.01.

  1. Сумма платежа;
  2. При необходимости заполняем «Реквизиты печатной формы».
  3. Проводим, печатаем, отдаем на подпись.
  4. Все остальное заполняет программа самостоятельно;
  5. Контрагент – название организации, от которой принимаем возврат;
  6. Договор;
  7. Вид операции – возврат от подотчетного лица;

Приходный кассовый ордер (форма КО-1) в 2019 году

Дата указывается в формате — ДД.ММ.ГГГГ. Например, 02.06.2019. Графа «Дебет». Указывается номер счета, по дебету которого приходуются денежные средства.

[3]

Обычно это счет 50 – «касса». ИП эту графу не заполняют. ТАБЛИЧНЫЙ БЛОК «КРЕДИТ».

ИП его не заполняют. Пишем Код структурного подразделения организации (при наличии), на которое делается ПКО. Графа «Корреспондирующий счет, субсчет».

Указывается номер счета (субсчёта) источника поступления денежных средств согласно плану счетов бухучёта, например: • 51 – поступление денежных средств с расчётных счетов организации • 62 – поступление денежных средств от покупателей и заказчиков • 71 – возврат денег от подотчётных лиц • 75-1 – внесение учредителями денежных средств в уставной капитал Графа «Код аналитического учета». Отражается соответствующий код по счету, указанному в предыдущей графе (при условии, что в организации предусмотрено наличие таких кодов).

Поступление наличных денежных средств в кассу предприятия

Рис. 4.1. Список приходных кассовых ордеров ? Признак проведенного документа («птичка»).

На рис. 4.1 все представленные в списке документы являются проведенными. ? Дата и время формирования документа.

Добавить или нажать клавишу Insert.

При этом отобразится окно выбора вида операции (рис. 4.2). Рис. 4.2. Выбор операции для создания документа Рис. 4.3. Окно ввода и редактирования документа Помните, что изменить вид операции по документу вы можете даже после его открытия.

Для этого достаточно выбрать соответствующую команду в меню Операция, которое находится слева вверху окна рядом с меню Действия. Затем нужно указать название организации. Требуемое значение выбирается из раскрывающегося списка.

По умолчанию в поле Организация отображается название организации, которая ранее была выбрана в качестве основной в справочнике организаций.

Ставка налога на добавленную стоимость указывается в поле Ставка НДС.

После выбора ставки программа автоматически рассчитает сумму налога, которая появится в находящемся справа поле Сумма НДС. В программе реализована возможность деления суммы платежа на две части – оплату и аванс.

Рис. 4.6. Оформление получения наличных денег, снятых со счета в банке Для вида операции Расчеты по кредитам и займам с контрагентами окно приходного кассового ордера будет выглядеть так же, как и для вида операции Оплата от покупателя – с той разницей, что в нем будет отсутствовать поле Счет авансов.

Рис. 4.7. Результат проведения приходного кассового ордера

Планирование поступлений денежных средств

Планируемое поступление денежных средств Дата планируемого поступления устанавливается в специальном реквизите «Дата прихода» и, как правило, не совпадает с датой документа. Если дата прихода не указана — в отчете «Платежный календарь», то такое поступление не отображается.

То есть, можно выполнить операцию «размещения». Если по факту план не был выполнен полностью или выполнен частично (например, покупатель отказался от заказа, а, следовательно, деньги не поступят), то закрыть такие планируемые поступления следует специальным документом «Закрытие планируемых поступлений».

Планируемые поступления, включенные в платежный календарь, влияют на расчет планируемого остатка денежных средств, который можно проанализировать отчетом «Платежный календарь» по датам. При проведении операции регистрируется такая информация: фиксируется сумма планового поступления денег (приход в регистре накопления » Планируемые поступления денежных средств «); если планируемое поступление связано с контрагентом и установлен флаг «Включать в платежный календарь», тогда перед предприятием прогнозируемая задолженность контрагента уменьшается (расход в остаточном регистре накопления » Расчеты с контрагентами «). При проведении документа с операцией фактического поступления с направленной ссылкой на документ планового поступления регистрируется такая информация: соответствующая сумма регистрируется в качестве фактического поступления и списывается в качестве планового поступления (расход из регистра накопления «Планируемые поступления денежных средств»).

Читайте так же:  Штраф за ребенка без кресла

Анализ планируемых поступлений Анализ информации об ожидаемых поступлениях денег выполняется с помощью отчета «Планируемые поступления денежных средств». © Учебный центр «Стимул», 2011-2019.

Страница сгенерирована за 0,001203 секунд: MySql 0,000435 секунд, 1 запросов

Касса в 1С Бухгалтерия 8

ПКО — Возврат от подотчетного лица Раздел Реквизиты печатной формы может быть раскрыт или свернут при нажатии. Рисунок 5. ПКО — наличные из банка.

Показаны реквизиты печатной формы Если документ предполагает выбор контрагента, который не является физическим лицом, в обязательном порядке следует заполнить поле Договор. Рисунок 6. ПКО — Оплата от покупателя Рисунок 7. Настройки ПКО — оплата в разрезе договоров Рисунок 8.

Справочник — статьи движения денежных средств Заполним ПКО на поступление наличных из банка. Рисунок 9. Пример заполненного ПКО После проведения документа можно посмотреть проводки. Рисунок 10. Проводки по ПКО Следует отметить, что в данном случае отражено движение денег не только по кассе, но и по расчетному счету.

Чтобы не получилось двойного списания денег с банковского счета, проводки вида Дт 50.

Учет денежных средств

Для индивидуальных предпринимателей поддерживается уплата наличными денежными средствами через кассу банка. Список строк заполняется автоматически начисленными суммами. При заполнении анализируются остатки по счету 68 «Расчеты с бюджетом по налогам и сборам» и 69 «Расчеты с внебюджетными фондами» по выбранной организации на заданную дату.

Строки, по которым нужно сформировать платежные поручения, нужно отметить флажком. Платежные документы формируются автоматически по кнопке «Сформировать платежные документы».

После выполнения команды открывается список, содержащий сформированные документы. Платежные документы заполняются на основании шаблона, указанного в регистре «Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет».

13 января по чеку получили денежные средства с расчетного счета наличными в кассу.

Оформим в банковских выписках еще одну операцию по поступлению денежных средств.

1с при поступлении наличных что писать в основании и приложении

По ней кассир заверяет расходник своей подписью и ее расшифровкой.

РКО не передается на руки получателям денег. Он остается у кассира. Бланк расходного кассового ордера можно скачать здесь.

Заполнение приходного кассового ордера (РКО). Приходный кассовый ордер применяется для оформления наличных денег при их поступлении в кассу организации. Это унифицированный документ (форма КО-1).

[2]

Его выписывает кассир или иное уполномоченное на это лицо в одном экземпляре. Как правильно заполнить приходный кассовый ордер? Вверху РКО заполняется наименование организации и ее структурное подразделение (если есть).

В случае отсутствия такового, ставится прочерк.

«Коды» заполняются на основании справки из Госкомстата.

Номер приходника указываются по порядку ведения кассовых операций. Нумерация начинается с начала года.

Проводки по розничной выручке и оформление кассовых документов

Если выручку сдают несколько кассиров, то ПКО оформляется на каждого. В строке «Принято от» указывается ФИО лица, которое сдает выручку, в строке «Основание» — розничная выручка (можно также указать название магазина или номер операционной кассы).

На квитанцию от ПКО ставится печать, и она выдается вносителю денег (кассиру). Данные о поступлении наличной выручки заносятся в кассовую книгу.

Кассовая книга – это специальная форма (журнал) для отражения операций с наличными деньгами, в которую вносится информация по всем поступлениям и выдачам наличных денег в кассе организации.

> «> 1с при поступлении наличных что писать в основании и приложении

Касса в 1С Бухгалтерия 8

Чтобы не получилось двойного списания денег с банковского счета, проводки вида Дт 50.01 – Кт 51 формируются кассовыми, а не банковскими документами. Расходный кассовый ордер, или РКО, во многом формируется по таким же правилам, как и ПКО. В 1С существуют следующие виды РКО: При выплатах № 4-5 следует предварительно подготовить платежные ведомости, даже если оплата производится одному сотруднику.

Рисунок 11. Варианты документа РКО Оформим РКО по выдаче средств подотчетному лицу.

Рисунок 12. Заполненный документа РКО После проведения документа можно посмотреть проводки. Рисунок 13. Проводки по РКО Рассмотрим порядок проведения в 1С выплат по заработной плате. Сформируем платежную ведомость.

Если все сотрудники по ней получили зарплату, можно воспользоваться кнопкой «Оплатить ведомость» (внизу формы), автоматически сформируется РКО. Рисунок 14.

Учет денежных средств

20 января Учредитель оплатил уставный капитал на сумму 10 тысяч рублей.

Документ предназначен для отражения в учете расходов сотрудника организации за счет средств, полученных сотрудником под отчет.

Приходный кассовый ордер (форма КО-1) в 2019 году

Записывается цифрами сумма денег, поступивших в кассу.

Графа «Код целевого назначения». Указывается код назначения использования поступивших денежных средств (обычно при целевом финансировании). Эта графа заполняется, только если организация применяет соответствующую систему кодирования.

Строка «Принято от». Указывается: — ФИО физлица в родительном падеже – если деньги принимаются от работника организации.

Управление денежными средствами в ПП «1С: Управление производственным предприятием» (часть 1)

Для удобства работы с рассматриваемым блоком операций воспользуемся интерфейсом «Управление денежными средствами».

Для плана обязательно указывается сценарий и вид денежных средств.

Заполнение табличной части производится автоматически по кнопке «Заполнить» (рис.7). Планируемые поступления денежных средств можно рассчитывать на основании 3 показателей: В подвале обработки в разделе «Дополнительно» отражается настройка, позволяющая округлить рассчитанные показатели плана или изменить результаты расчета на процент (рис.11).

Проводки по розничной выручке и оформление кассовых документов

Обычно в программе кассовая книга формируется автоматически, на основе введенных приходных и расходных кассовых ордеров. В конце каждого рабочего дня кассир распечатывает и подписывает лист кассовой книги, передает бухгалтеру оформленные за день ПКО и РКО.

Читайте так же:  Если перегорел новый утюг

Если в течение рабочего дня кассовые операции не проводились, за этот день записи в кассовую книгу не вносятся.

Планирование поступлений денежных средств

Планируемое поступление денежных средств Дата планируемого поступления устанавливается в специальном реквизите «Дата прихода» и, как правило, не совпадает с датой документа. Если дата прихода не указана — в отчете «Платежный календарь», то такое поступление не отображается.

Документ планирования отличается тем, что все неизвестные или неопределенные параметры платежа можно не фиксировать — расчетный счет ( кассу ), форму оплаты (наличные, безналичные), валюту платежа и даже организацию — получателю. После отражения планируемого поступления в управленческом учете, можно зарезервировать ожидаемые денежные средства под предстоящие планируемые платежи, оформленные заявками на оприходование денежных средств.

При проведении документа с операцией фактического поступления с направленной ссылкой на документ планового поступления регистрируется такая информация: соответствующая сумма регистрируется в качестве фактического поступления и списывается в качестве планового поступления (расход из регистра накопления «Планируемые поступления денежных средств»). Анализ планируемых поступлений Анализ информации об ожидаемых поступлениях денег выполняется с помощью отчета «Планируемые поступления денежных средств».

© Учебный центр «Стимул», 2011-2019.

Страница сгенерирована за 0,001203 секунд: MySql 0,000435 секунд, 1 запросов

Как выглядит образец заполнения приходного кассового ордера в 2019 году

Когда деньги будут подсчитаны, сумму сверяют со сведениями приходного кассового ордера.

Если все данные соответствуют, ставится подпись и штамп.

Квитанцию к ПКО подписывают и ставят оттиск печати предприятия так, чтобы его часть приходилась и на ордер.

Если будут обнаружены ошибки, приходный ордер перечеркивают и возвращают сотрудникам бухгалтерии. Возможно ли онлайн-заполнение приходного кассового ордера, читайте здесь. Возможно оформление одного приходника на всю сумму выручки за день по окончанию рабочего дня на базе бланков строгой отчетности, контрольно-кассовых лент, если применяется ККМ.

1с при поступлении наличных что писать в основании и приложении

  • Кто из посредников — платежный агент, а кто — нет, № 24
  • Как правильно получать деньги от граждан через посредника, № 22
  • Как за один заход поставить, перерегистрировать или снять с учета ККТ, № 22
  • Кому и когда можно работать без ККТ, № 21
  • Кассовый приход-расход по новым правилам, № 10
  • Сколько наличных оставить в кассе, № 8
  • Как налоговики теперь будут проверять ККТ и кассу, № 6
  • За отсутствие кассовой комнаты привлекли в прошлом году, платить ли штраф в этом?, № 4
  • Свободная касса: стало ли проще работать с наличными, № 1
  • 2011 г.
  • в графе «Дата» указывается день, когда средства поступили в кассу; запись производится в формате ДД.ММ.ГГГГ. Это значит, что число и месяц в случае, если они состоят из одной цифры, дополняются цифрой «0».

Например, 05.03.2014;

  • графы «Дебет» и «Кредит» не заполняются предприятиями, применяющими УСН (упрощенную систему налогообложения), поэтому эти графы остаются пустыми;
  • графа «Код целевого назначения» используется для записи кода использования поступивших в кассу средств теми организациями, которые применяют систему кодирования; если в организации не работают по такой системе, графа не заполняется;
  • в графе «Сумма, руб.коп.» указывается размер внесенной в кассу суммы; сумма записывается цифрами с указанием рублей и копеек через запятую.
  • При этом рубли пишутся прописью с заглавной буквы с начала строки, а копейки указываются цифрами. И доказать обратное кассиру нечем, поскольку в получении наличных из кассы никто не расписывался. Злоупотребления тут могут быть и со стороны самого кассира, который составит РКО на сумму бо´ль­шую, чем выдал работнику.

    Этот способ безопасен только в одном случае — если деньги везет в банк сам кассир.

    Тогда при помощи РКО действительно оформляется не операция выдачи денег из кассы работнику, а операция сдачи денег банку для зачисления на расчетный счет.

    [1]

    • Главная
    • Основные понятия бухучета

    Касса в 1С Бухгалтерия 8

    Формируется проводка Дт50.01 — Кт60.01

    1. Контрагент – от кого получаем заем;
    2. Вид операции;
    3. Счета расчетов – 67.03.
    4. Статья ДДС – получение кредитов и займов;
    5. Сумма платежа;
    6. Договор – должен быть прочим;

    Проводим, печатаем, отдаем на подпись. Смотрим проводки: Дт50 — Кт67.03 – получение денежного займа/кредита.

    Заполняется аналогично предыдущему виду, только в поле «Контрагент» нужно указать название банка. Контрагента необходимо ввести заранее. Счет учета здесь проставляется по умолчанию.

    Перемещение собственных денежных средств организации

    Рассмотрим, как с помощью программы «1С:Бухгалтерия 8» (ред. 2.0) можно отразить в компьютерном учете перемещение собственных денежных средств организации.

    1. Взнос наличными в банк.
    2. Инкассация.
    3. Получение наличных из банка.
    4. Перевод средств на другой счет организации.

    Взнос наличными в банк

    Для отражения этой операции необходимо создать документ «Расходный кассовый ордер» (меню или вкладка «Касса») с видом операции «Взнос наличными в банк». При проведении документ формирует проводку Дт 51 Кт 50.

    Движения по расчетному счету отражаются в журнале «Банковские выписки». Однако,если мы откроем этот журнал (меню или вкладка «Банк») и укажем дату 28.08.2012, то увидим, что операции за этот день в нем отсутствуют. Тем не менее, в нижней части журнала отображается сумма поступления 10000 руб. Чтобы увидеть документ, которым был оформленвзнос наличными в банк, необходимо нажать ссылку «В том числе перемещения». В списке перемещений отображается расходный кассовый ордер:

    Инкассация

    Пример: Из кассы организации «Конфетпром»28.08.2012 кассиру были выданы наличные денежные средства в сумме 20000 руб. с целью внесения их в банк на расчетный счет организации. Из банка получена выписка, подтверждающая поступление этой суммы на расчетный счет.

    Сначала необходимо создать «Расходный кассовый ордер» с видом операции «Инкассация». При проведении документ сформирует проводку Дт 57.01 Кт 50.

    Читайте так же:  Сонут ли взять на другую работу за прогу

    Теперь, чтобы отразить поступление денег на расчетный счет организации, необходимо создать банковскую выписку «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Инкассация». Можно создать ее вручную (меню или вкладка «Банк») или на основании ранее введенного «Расходного кассового ордера». При проведении «Поступление на расчетный счет» сформирует проводку Дт 51 Кт 57.01.

    Откроем журнал банковских выписок. В журнале появился документ поступления на расчетный счет с видом «Инкассация». Укажем дату 28.08.2012. В нижней части журнала отображается общая сумма поступления за этот день, а также сумма перемещений (в нашем случае это взнос наличными в банк, который описан в предыдущем пункте):

    Сформируем отчет «Карточка счета» по счету 57.01 (меню: «Отчеты»). Отражены операции инкассации: выдача денег из кассы и поступление на расчетный счет:

    Сформируем отчет «Анализ счета» по счету 51 «Расчетные счета». Видна корреспонденция этого счета со счетами 50 и 57:

    Получение наличных из банка

    Пример:Отразим получение с расчетного счета организации «Конфетпром» в кассу этой организации денежных средств в сумме 5000 руб. 29.08.2012.

    «Приходный кассовый ордер» формирует проводку Дт 51 Кт 50.

    В журнале «Банковские выписки» операция получения наличных из банка отражена как перемещение:

    Перевод средств на другой собственный счет организации

    Необходимо создать банковскую выписку «Списание с расчетного счета» с видом операции «Перевод на другой счет организации». В поле «Счет получателя» нужно выбрать банковский счет нашей организации, на который переводятся средства. При этом должен быть заполнен реквизит «Счет дебета» — счет учета денежных средств получателя. По умолчанию указан счет 51.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    При проведении документ формирует проводкуДт 51 Кт 51, с разными субконто «Банковские счета»:

    Посмотрим, как эта операция отображается в журнале «Банковские выписки». Откроем журнал и укажем в поле быстрого отбора дату 30.08.2012, организацию «Конфетпром» и ее основной банковский счет, с которого были переведены средства. Отражено списание с расчетного счета:

    Теперь зададим отбор по расчетному счету в АКБ «Торбанк», на который были переведены средства. В самом журнале документ не виден, но в нижней части журнала поступление денежных средств на счет отражено как перемещение. По ссылке «В том числе перемещения» открывается список документов-перемещений, в нем присутствует «Списание с расчетного счета»:

    Снятие и внесение денежных средств на банковский счет в 1С: Бухгалтерия предприятия 8

    В этой статье мы рассмотрим, как отразить в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0 движение наличных денежных средств между банковским счетом и кассой организации: снятие денежных средств в кассу и их внесение на расчетный счет. В большинстве организаций такие операции совершаются регулярно, поэтому вопросы по их отражению в программах 1С нам периодически задают. В первую очередь в данном случае необходимо сделать корректные настройки учетной политики в программе.

    Если в вашей организации операции по снятию или внесению наличных денежных средств не укладываются в один рабочий день, необходимо использовать счет 57 «Переводы в пути». С данной настройкой нужно определиться при заполнении учетной политики в программе, для этого открываем вкладку «Главное», «Учетная политика» и отмечаем флажком, используется или нет счет «Переводы в пути».

    Рассмотрим различные варианты указанных операций

    1. Снятие наличных денежных средств с расчетного счета (без использования счета 57)

    Для отражения данной операции в 1С: Бухгалтерии 8 оформим документ «Поступление наличных». Открываем вкладку «Банк и касса», «Касса», «Кассовые документы» и по кнопке «Поступление» создаем и заполняем документ «Поступление наличных»
    — вид операции «Получение наличных в банке»
    — сумму
    — статью ДДС «Получение наличных в банке»
    По кнопке «Приходный кассовый орден» можем посмотреть и распечатать ПКО.

    Теперь проводим документ и смотрим проводки

    2. Снятие наличных денежных средств с расчетного счета (с использованием счета 57)

    Если Вы используете 57 счет, то в этом случае, в первую очередь, оформляем документ «Списание с расчетного счета». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банк», «Банковские выписки» и по кнопке «Списание» создаем документ «Списание с расчетного счета». Заполняем пустые поля
    — вид операции «Снятие наличных»
    — сумму
    — дату
    — назначение платежа

    При проведении документ формирует следующие проводки

    Теперь оформляем кассовый документ «Поступление наличных». Заполняется он аналогично ПКО в предыдущем примере, отличие только в том, что необходимо указать счет кредита 57.01.

    Проводим и смотрим проводки

    3. Поступление наличных денежных средств на расчетный счет (без использования счета 57)

    В данном случае необходимо оформить документ «Выдача наличных». Открываем вкладку «Банк и касса», «Касса», «Кассовые документы» и по кнопке «Выдача» заполняем пустые поля созданного документа:
    — вид операции «Взнос наличными в банк»
    — сумму
    — статью ДДС «Сдача наличных в банк»
    По кнопке «Печать» можем посмотреть печатную форму РКО.

    После того, как получаем выписку из банка о поступлении денежных средств, проводим документ и смотрим проводки.

    4. Поступление наличных денежных средств на расчетный счет (с использованием счета 57)

    При использовании 57 счета для внесения денежных средств на расчетный счет документ «Выдача наличных» заполняется аналогично, только добавляется счет дебета 57.01. Также по кнопке «Печать» можем посмотреть и распечатать РКО.

    Проводим заполненный документ и смотрим проводки

    Далее оформляем документ «Поступление на расчетный счет». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банковские выписки», нажимаем кнопку «Поступление» и заполняем пустые поля документа:
    — вид операции «Взнос наличными»
    — сумму
    — назначение платежа

    Читайте так же:  Штрафы гибдд как узнать какие были

    Проводим и смотрим проводки

    Обратите внимание, что в том случае, если вы используете 57 счет, необходимо контролировать обороты и сальдо по данному счету: после того, как перемещение денежных средств завершено, счет должен быть закрыть. Чтобы провести такую проверку сформируем ОСВ по 57 счету с детализацией по дням.

    Как видно на картинке, сальдо на конец периода по 57 счету отсутствует, значит, операция проведена корректно.
    И в заключении хочу еще раз вернуться к настройкам учетной политики и предупредить вас о том, что если вы решите включить (или отключить) использование 57 счета в середине года, то будьте готовыми к тому, что при перепроведении старых документов, данная настройка будет также действовать: появятся (или исчезнут) движения по 57 счету. Поэтому после изменения настройки и перепроведения документов необходимо проконтролировать корректность остатков по банковским счетам и кассе, а также обязательно сформировать ОСВ по 57 счету.

    Автор статьи: Светлана Губина

    Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

    Приятно получить наличные, или о том, как произвести заполнение приходного кассового ордера

    С 2012 года кассовые операции обязаны вести как организации, так и индивидуальные предприниматели. И если организациям к этому не привыкать, то предприниматели были таким фактом обескуражены, тем более те из них, у которых кассира или бухгалтера в штате отродясь не значилось. Одним из основных документов, без которых не обойтись при ведении кассовых операций, является приходный кассовый ордер.

    Источники поступления наличных

    Заполнение приходного кассового ордера производится при поступлении наличных денежных средств в кассу организации или ИП, например:

    — получение с расчетного счета;

    — получение оплаты за товары, продукцию, работы, услуги от покупателей;

    — оприходование розничной выручки из операционных касс;

    — возврат неизрасходованных авансов от работников;

    — получение кредита или займа наличными;

    — погашение работниками долгов по ссудам, причиненного материального ущерба и др.

    Форма приходного кассового ордера

    Независимо от того, из какого источника поступают наличные в кассу, такое поступление оформляется приходным кассовым ордером (унифицированная форма № КО-1, по ОКУД 0310001). Форма бланка утверждена Постановлением Госкомстата от 18.08.1998 г. №88.

    Бланк приходного кассового ордера состоит из основной части документа и отрывной – квитанции. Такое разделение связано с тем, что квитанция выдается вносителю денег. Бланк ордера содержит такие реквизиты (данные), как название документа «Приходный кассовый ордер», его номер, дату составления, в табличной части указываются бухгалтерские проводки и сумма операции (сумма поступивших наличных) цифрами.

    Сумма цифрами из табличной части должна соответствовать сумме прописью, которая приводится под таблицей.

    От кого и зачем приняли

    Под таблицей указывается, от кого принимаются наличные, например:

    — от ОАО «Альфа-банк» через кассира Зайцеву И.О.;

    — от ООО «Мечта» через Некрасова П.Р. (если производится оплата наличными от покупателя);

    — от кассира-операциониста Огурцову Н.М. (если приходуется дневная выручка из операционной кассы);

    — от Демидова Н.Г. (поступление от работника предприятия);

    — от Кошкина А.С. (поступление личных средств индивидуального предпринимателя) и т.д.

    В строке «Основание» приводится содержание хозяйственной операции, например (в скобках приведены соответствующие проводки для табличной части документа):

    — получено с расчетного счета на выплату заработной платы и на хозяйственные расходы (Д50-К51);

    — оплата за продукцию «Б» по накладной №540 от 09 июля 2012 г. (Д50-К62)

    — дневная выручка из операционной кассы №2 (Д50-К90);

    — возвращен неизрасходованный остаток подотчетных сумм (Д50-К71);

    — пополнение кассы индивидуального предпринимателя для текущей деятельности (Д50-К84).

    Аналогично основной части ордера заполняется и квитанция к нему.

    Бланк приходного кассового ордера можно скачать здесь .

    Образец заполнения ПКО:

    Процедура составления

    Если прием денежных средств производится в организации, где кассир и бухгалтер – разные лица, то при получении ПКО от бухгалтера кассир должен проверить наличие подписи бухгалтера или главного бухгалтера, если же их нет – подписи руководителя.

    При этом проверяется заполнение приходного кассового ордера:

    — соответствие подписи имеющимся образцам;

    — соответствие суммы цифрами сумме прописью;

    — наличие подтверждающих документов, которые перечислены в «Приложении».

    Наличные от вносителя проверяются под его наблюдением, при этом кассир ведет полистный, поштучный пересчет. После того, как наличные посчитаны, их сумма сверяется с данными ПКО. Если есть соответствие, то кассир подписывает основную часть ордера и квитанцию к нему, на квитанции ставит штамп. Затем квитанция отрывается и выдается вносителю.

    Индивидуальный предприниматель, не имеющий в штате кассового работника и самостоятельно проводящий кассовые операции, расписывается на ПКО сам.

    Если ИП или организация использует контрольно-кассовую технику, то ПКО составляется в конце рабочего дня по данным контрольной ленты на всю сумму выручки за день.

    Если приходуются наличные, полученные из банка, то оторванная квитанция прилагается к поступившей выписке банка.

    О том, как индивидуальному предпринимателю вести кассовые операции, читайте здесь. О том, почему важно соблюдать лимит расчета наличными, смотрите тут. О расчете лимита кассы, читайте здесь.

    А вам приходится проводить заполнение приходного кассового ордера? Есть ли у вас вопросы по работе с этим важным документом? Поделитесь, пожалуйста, в комментариях!

    Кассовые операции в в 1С Бухгалтерии 3.0 (8.3)

    Кассовые документы в 1С 8.3 оформляются, как правило, двумя документами: Приходный кассовый ордер (далее ПКО) и Расходный кассовый ордер (далее РКО). Предназначены для оформления в программе принятия и выдачи наличных средств в кассу (из кассы) предприятия.

    Приходный кассовый ордер

    Начну обзор с ПКО. Как ясно из названия, этим документом оформляется поступление денег в кассу.

    Читайте так же:  Больничный на госслужбе зарплата

    В 1С Бухгалтерии 3.0 документом ПКО можно оформить следующие виды операций:

    • Получение оплаты от покупателя.
    • Возврат средств от подотчетного лица.
    • Получение возврата от поставщика.
    • Получение денежных средств в банке.
    • Возврат по кредитам и займам.
    • Возврат займа сотрудником.
    • Прочие операции по поступлению денежных средств.

    Такое разделение необходимо для правильного формирования бухгалтерских проводок и книги Доходов и Расходов.

    В первую очередь я хочу рассмотреть Оплату от покупателя, Возврат от покупателя и Расчеты по кредитам и займам, так как они схожи по структуре и имеют табличные части.

    Все эти три вида ПКО в 1С имеют одинаковый набор полей в шапке. Это Номер и Дата (далее для всех документов), Контрагент, Счет учета и Сумма.

    Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

    • Бесплатный видео самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.3 и 8.2;
    • Самоучитель по новой версии 1С ЗУП 3.0;
    • Хороший курс по 1С Управление торговлей 11.
    • Номер – формируется автоматически и лучше его не менять.
    • Дата – текущая дата. Здесь следует учесть, что если поменять дату на меньшую (например, прошлый день), чем текущая, при печати кассовой книги программа выдаст предупреждение, что нарушена нумерация листов в кассовой книге, и предложит их пересчитать. Желательно, чтобы нумерация документов в течение дня тоже была последовательной. Для этого можно изменить время документа.
    • Контрагент – Физическое или Юридическое лицо, которое вносит денежные средства в кассу. Сразу замечу, что в этом поле указывается именно Контрагент, по которому будут вестись взаиморасчеты. Фактически деньги в кассу может внести, например, сотрудник Организации — Контрагента. Он выбирается из справочника Физические лица в поле Принято от. В этом случае в печатной форме ПКО будут прописаны Ф.И.О., от кого приняты деньги.
    • Счет учета – в проводках 1С, как правило, используется счет 50.1 (подробнее о настройках в статье — Счета учета контрагентов). Корреспондирующий счет зависит от вида операции и берется из табличной части ПКО.

    Теперь я хочу обратить внимание на оформление суммы внесения денег. Оплату от покупателя, Возврат от покупателя и Расчеты по кредитам и займам нельзя оформить без указания договора. Причем прием денежных средств можно сделать одновременно по нескольким договорам. Для этого и существует табличная часть. Сумма платежа формируется из сумм в строках табличной части. Там же указывается Счет расчетов и Счет учета авансов (корреспондирующие счета). Настраиваются эти счета в регистре сведений Счета расчетов с контрагентами.

    Другие виды операций не должны составить трудностей. Они не имеют табличной части, и все заполнение ПКО сводится в основном к выбору Контрагента. Это может быть подотчетное лицо, банк или сотрудник.

    Прочие операции по поступлению денежных средств отражают любые другие поступления в кассу предприятия и формирует собственные проводки. Произвольный корреспондирующий счет выбирается вручную.

    Расходный кассовый ордер

    Оформление РКО по кассе практически не отличается от оформления ПКО. В 1С Бухгалтерии существуют следующие виды выдач денежных средств из кассы:

    • Выдача оплаты поставщику.
    • Выдача возврата покупателю.
    • Выдача средств подотчетному лицу.
    • Выдача заработной платы по ведомости либо отдельно работнику.
    • Наличные в банк.
    • Выдача кредитов и займов.
    • Проведение Инкассации.
    • Выдача депонированной зарплаты.
    • Выдача займа сотруднику.
    • Прочие операции по выдаче денежных средств.

    Отдельно хочется заострить внимание только на выдаче заработной платы. У данного вида операции присутствует табличная часть, в которой обязательно нужно указать одну или несколько платежных ведомостей. Общая сумма РКО сложится из сумм ведомостей. Без указания хотя бы одной ведомости провести РКО не получится.

    При выдаче заработной платы сотруднику также необходимо указать ведомость, но только одну.

    При выдача депонированной зарплаты ведомость указывать не обязательно.

    Наше видео по учету кассовых операций в 1С 8.3:

    Установка лимита остатка кассы

    Для того чтобы установить лимит остатка кассы в 1С 8.3, необходимо зайти в справочник «Организации» и на вкладке «Перейти» выбрать пункт «Лимит остатка кассы»:

    Затем нажать кнопку «Добавить», где указать, с какого числа действует ограничение и его размер:

    Видео (кликните для воспроизведения).

    К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

    Источники


    1. Панов, А. Б. Административная ответственность юридических лиц / А.Б. Панов. — М.: Норма, 2013. — 192 c.

    2. Краткий юридический справочник для профактива. — М.: Профиздат, 2012. — 432 c.

    3. Теория государства и права в вопросах и ответах:Учебно-методическое пособие. -5-е изд. исп. — Москва: ИЛ, 2015. — 725 c.
    4. Решетников, В.И. Экологическое право. Курс лекций; М.: Щит-М, 2011. — 331 c.
    5. Ларин, А.М. Я — следователь; М.: Юридическая литература, 2011. — 192 c.
    1с при поступлении наличных что писать в основании и приложении
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here