Можно ли получить подоходный налог с оплаты каско

Сегодня вашему вниманию предлагаем статью на тему: "Можно ли получить подоходный налог с оплаты каско" с профессиональным объяснением. Если у вас в процессе прочтения возникли вопросы, то дочитайте статью до конца, а в случае, если не нашли ответа вы всегда можете обратиться к нашему дежурному консультанту.

Выплаты по КАСКО и ОСАГО в результате ДТП равны доходу от продажи автомобиля?

Налогооблагаемый доход, возникающий по договорам страхования имущества, учитывается и подлежит налогообложению при наступлении страхового случая

Об этом говорится в ст. 213 НК.

Если ТС (авто) восстановлению не подлежит, то НДФЛ считают с разницы между выданной страховой выплатой и рыночной стоимостью застрахованного ТС на дату заключения договора страхования или дату наступления страхового случая – по договору страхования гражданской ответственности (ГО), увеличенной на выплаченные страховые взносы.

Если ТС повреждено, то НДФЛ считают с разницы между страховой выплатой и расходами на ремонт такого ТС, если ремонт еще не состоялся, или затратами на ремонт, если он уже осуществлен, увеличенными на заплаченные страховые взносы.

Если по договору добровольного страхования имущества, в частности ТС, возникает налоговая база согласно п. 4 ст. 213 НК, то начислить, удержать и уплатить в бюджет возникший НДФЛ должен налоговый агент — страховая компания.

Физлицо — выгодоприобретатель не обязано в таком раскладе подавать декларацию по НДФЛ (Письмо УФНС России по Москве от 30.04.2009 N 20-14/3/[email protected]).

Если налоговый агент налог не удержал, страховая выплата по КАСКО устанавливается равной доходу от продажи ТС при сроке владения им менее трех лет, следовательно, получатель страхового возмещения обязан представить в налоговый орган декларацию в нормативный срок, а именно — не позже 30 апреля года, следующего за годом получения страхового возмещения и уплатить самостоятельно начисленный налог в срок до 15 июля того же года по ставке тринадцать процентов (пп. 4 п. 1, п.3, 4 ст. 228, п. 1 ст. 224 НК).

Рекомендуем прочесть Письмо Минфина РФ от 21.08.2014 N 03-04-06/41905. Оно размещено здесь.

Специалисты ААА-Инвест выполнят для Вас услуги заполнения декларации по форме 3-НДФЛ и помогут оптимизировать налогообложение.

Облагаются ли НДФЛ страховые выплаты по КАСКО?

Каковы правила исчисления и уплаты НДФЛ при получении страховых выплат по КАСКО?

Страховые выплаты, включая ОСАГО и КАСКО, выплаченные в РФ и иноорганизациями за пределами России, перечислены среди доходов, которые являются объектами обложения НДФЛ (пп.2 п.1, пп.2 п.3 ст.208 НК).

Страховые выплаты делятся на выплаты по договорам обязательного страхования и выплаты по договорам добровольного страхования имущества.

А определяет особенности исчисления налоговой базы по договорам страхования ст. 213 НК.

Для КАСКО подписывают договор ДОБРОВОЛЬНОГО

страхования. Страховая выплата по полису КАСКО подлежит обложению НДФЛ (п. 4 ст. 213 НК).

По такому договору, в том числе страхования гражданской ответственности (ГО) за причинение вреда имуществу третьих лиц и (или) страхования ГО владельцев ТС, при наступлении страхового случая налогооблагаемый доход физлица установливается в следующих случаях (п. 4 ст. 213 НК)

  • Гибели или уничтожения застрахованного имущества, в том числе третьих лиц, как разница между выданной страховой выплатой и рыночной стоимостью застрахованного имущества на дату заключения договора (на дату наступления страхового случая — по договору страхования ГО), увеличенной на заплаченные страховые взносы

В итоге, цена ТС состоит из рыночной цены ТС на дату заключения договора страхования или дату наступления страхового случая — по договору страхования ГО плюс внесенные физлицом взносы — стоимость страховки КАСКО.

  • Повреждения застрахованного имущества владельца или третьих лиц как разница между выданной страховой выплатой и затратами на ремонт ТС, если ремонт не осуществлялся, или ценой ремонта ТС, если ремонт произведен плюс заплаченные страховые взносы

Иными словами, расходы — это затраты на ремонт плюс стоимость страховки КАСКО в случае, если ремонта не было, или стоимость ремонта, если он был, плюс стоимость страховки КАСКО.

Подтвердить расходы на ремонт, который еще не состаялся, требуется с помощью калькуляции, заключения, акта от страховщика или независимого эксперта.

Подтвердить расходы на состоявшийся ремонт ТС могут такие документы как

  • Договор (копия) о выполненных работах
  • Акт приемки выполненных работ
  • Платежные документы

Возмещенные страхователю расходы на расследование обстоятельств страхового случая, определение ущерба, расходы суда и другие в доходе не учитываются.

Страховое возмещение предназначено для компенсации убытков от страхового случая, и случаи превышения страхового возмещения над полученным ущербом возникают нечасто.

Но если таковое произошло, то исчислить и удержать НДФЛ с такого дохода обязана страховая компания, так как она является налоговым агентом.

Детально об этом вы можете прочесть здесь, однако вложенный ответ нормативным не является.

Если же этого не случилось, то обязанность декларирования доходов и уплаты начисленного налога ложится в полном объеме на владельца ТС — получателя страхового возмещения (пп.4 п.1 ст.228, п.1 ст.229 НК РФ).

Напомним, что в связи с недавно введенной обязанностью банков сообщать в соответствующие органы учета и контроля о поступлении денежных средств на банковские, в том числе карточные, счета физлиц, ИФНС в 2015 году начала массовые рассылки писем в адрес физлиц, получивших страховые возмещения в 2014 году за поврежденные ТС, с требованием задекларировать доходы и уплатить НДФЛ в срок до 30 апреля.

Считаем, что такой факт говорит о том, что страховые компании не выполняют роль налогового агента, из чего возникает необходимость декларирования дохода от страхового возмещения лично налогоплательщиками. А потому готовы помочь физлицам грамотно заполнить декларации по форме 3-НДФЛ и избежать налогообложения при наличии у таких физлиц документов, подтверждающих их расходы.

Читайте так же:  Масла моторные по рейтенгу

В письме Минфина от 16.02.2017 N 03-04-06/8960 указана ситуация, когда договор, заключенный компанией со страховой организацией, предусматривает комплексное страхование автомобиля с техническим оборудованием (КАСКО), по которому выгодоприобретателем по страхованию автомобиля является ФЛ, а в части страхования оборудования — компания.

При этом страхвзносы (премия), уплачиваемые компанией за ФЛ, кроме страхвзносов (премий) по рискам, связанным с установленным техническим оборудованием, учитываются при определении налоговой базы по НДФЛ. У компании возникают обязанности налогового агента.

Специалисты ААА-Инвест выполнят для Вас услуги заполнения декларации по форме 3-НДФЛ и помогут оптимизировать налогообложение

Получения по доходной с КАСКО

Здравствуйте, хотел бы узнать можно ли получить 13% по доходной со страховки КАСКО? Или же страховые компаний не платят по доходный налог?

Ответы юристов ( 1 )

— Можно ли вернуть 13% от стоимости страховки по добровольному страхованию автотранспорта?
— Нет, налоговый вычет с КАСКО или ДСАГО не предоставляется.

С 1 января 2015 года вступили в силу изменения, внесенные в часть 1 Налогового кодекса РФ, в соответствии с которыми физические лица, заключившие договор добровольного страхования жизни на срок не менее 5 лет, смогут ежегодно получать социальный налоговый вычет по НДФЛ с суммы уплаченных по таким договорам страховых взносов.

Налоговый вычет с покупки каско

Общий порядок оформления документов Для совершения манипуляций с подоходным налогом, нужно убедиться в том, что все документы в порядке. Многие относятся к автомобильным бумагам не так ответственно, как к тем, что принадлежат квартирам и разных объектам недвижимости. В налоговой организации скорее всего потребуется предоставить следующие важные бумаги, необходимые для решения вопроса, как получить возврат:

  1. ПТС со строго фиксированными информационными данными относительно проведенной сделки. Как только данные по новому владельцу вносятся в паспорт, с него лучше сделать копию.
  2. Официальный договор о сделке, в частности о продаже авто, где четко прописана сумма от продажи автомобиля.
  3. Документы из финансового учреждения.

Получения по доходной с каско

Таким образом можно сделать вывод о том, что при выплате страхового возмещения по договору добровольного страхования транспортного средства (КАСКО) требуется уплатить налог на доходы физического лица. При этом налог, при повреждении автомобиля, должен исчисляться из разницы между суммой полученной страховой выплаты и расходами, необходимыми для проведения ремонта (восстановления) автомобиля (в случае, если ремонт не осуществлялся), или стоимостью ремонта (восстановления) этого имущества (в случае осуществления ремонта), увеличенными на сумму уплаченных по страхованию этого имущества страховых взносов.

В налоговую базу не включаются компенсации расходов на оценку, доверенность, юридические услуги, компенсацию морального вреда, штраф в пользу потребителя и неустойка за неисполнение требований потребителя в добровольном порядке.

Можно ли получить подоходный налог с оплаты каско

Можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля?

По причине постоянных изменений в современном законодательстве, все более часто возникает вопрос, существует ли возврат налога при покупке автомобиля? Многие жители России на собственном опыте убедились в приятных возможностях предоставления имущественных налоговых вычетов, положенных после приобретения недвижимости. Потому вопрос, предусмотрен ли и как осуществляется возврат подоходного налога при покупке машины в 2018 году, является вполне логичным и актуальным.
Автомобили – это достаточно дорогостоящий товар. Ситуация осложняется еще и тем, что приобретения большинства транспортных средств осуществляется на кредитные средства. Именно по этой причине возможность возврата налога за приобретение авто в виде дополнительных денежных средств стало бы оптимальным подспорьем для оплаты очередных взносов по кредиту.

Возврат налога за машину и за страховку

Не будут считаться доходами страхователя возмещенные страховой компанией:

  • расходы, связанные с расследованием обстоятельств наступления страхового случая;
  • судебные расходы;
  • иные расходы, осуществленные в соответствии с законодательством и условиями договора страхования.

Вообще, страховка предназначена для компенсации убытков от страхового случая, и ситуации, когда сумма страховки превышает полученный ущерб, крайне редки. Если все же сумма выплаты превысила, допустим, предполагаемую стоимость ремонта автомобиля, то обязанность по исчислению, удержанию и перечислению в бюджет НДФЛ с такого дохода возлагается на страховую компанию как на налогового агента.

Облагаются ли ндфл страховые выплаты по осаго и каско?

  • 1.2 Налоговый вычет за машину — необходимые документы
  • 2 Возврат денег за страховку ОСАГО
  • 2.1 Возврат денег за страховку автомобиля при продаже
  • 2.2 Какие документы нужны для возврата денег за страховку автомобиля
  • 3 Заявление на возврат денег за страховку при продаже автомобиля

При покупке движимого имущества оплачивается подоходный налог. В некоторых случаях предусмотрен его возврат со стороны государства.
Поэтому, совершая покупку нового средства передвижения, перед автовладельцами зачастую встает вопрос – возможно ли вернуть налог за машину? А так как все виды транспорта подлежат обязательному страхованию, появляется другая проблема – можно ли вернуть деньги за страховку? Чтобы разобраться со всеми нюансами обозначенных ситуаций рекомендуем ознакомиться с содержанием статьи.

Налог с выплаты по каско

Адвокат Горобец Игорь Юрьевич Позвоните сейчас и получитепредварительную консультацию: 8-912-343-72-228 (3532) 29-61-71 Здравствуйте, по существу заданного Вами вопроса можем пояснить следующее.

Согласно ч. 1 ст. 207 Налогового кодекса РФ (далее по тексту НК РФ) налогоплательщиками налога на доходы физических лиц (далее в настоящей главе — налогоплательщики) признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, а также физические лица, получающие доходы от источников, в Российской Федерации, не являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации. В силу п. 2 ст.

Читайте так же:  В каком случае можно вернуть обувь течении 14 дней закон

Налоговый вычет с покупки каско

На основании норм Налогового Кодекса РФ, а также согласно позиции Министерства Финансов РФ, изложенной в письмах № 03-04-05/4-171 от 05.03.2013, № О3-04-06/42285 от 10.10 2013, суммь1 возмещения организацией понесённых физическим лицом судебных расходов, штрафов за несоблюдение в добровольном порядке удовлетворения требований потребителя, процентов за пользование чужими денежными средствами в п. 3 ст. 217 Кодекса не предусмотрены, и, следовательно, такие выплаты подлежат обложению налогом на доходы физических лиц в установленном порядке. На основании вышеизложенного сообщаем, что в срок ло 30 апреля 2018 года Вам необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ в свою налоговую инспекцию и отразить в ней получение дохода в натуральной форме в размере N рублей от источника выплаты «Страховая компания».

Налоговый вычет, декларация 3-ндфл, каско, тотальный авто

Вычет от приобретенного авто в кредит Многих собственников авто интересует вопрос, можно ли вернуть налог с покупки автомобиля в кредит. Возврат налога за машину и за страховку Подводя итоги На основании всего сказанного выше, можно отметить, что в скором будущем налоговый вычет в процессе приобретения машины будет точно таким же делом, как и все иные налоговые вычеты и льготы.

Облагаются ли ндфл страховые выплаты по каско?

При этом не учитываются в качестве дохода суммы возмещённых страхователю или понесенных страховщиками расходов, произведенных в связи с расследованием обстоятельств наступления страхового случая, установлением размера ущерба, осуществлением судебных расходов, а также иных расходов, осуществленных в соответствии с действующим законодательством и условиями договора имущественного страхования. Пример уведомления о необходимости оплаты налогов и подачи декларации выглядит примерно так: Уважаемый Иван Иванович! Сообщаем, что в 2014 году Вами был получен доход от «Страховая компания» на основании вступивших в силу судебных решений и исполнительных листов.

Пунктом l ст. 210 Главы 23 Налогового Кодекса РФ «Налог на доходы физических лиц» установлено, что при определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральном форме. Согласно ст.

Можно ли вернуть подоходный налог с осаго

Возврат налога за машину и за страховку

  • Вы не выплатили полностью кредит;
  • Вы владеете машиной не более 3 лет.

В этом случае сумма возврата налогового вычета составит не более 250 000 рублей. В остальных ситуациях на возврат денежных выплат потребитель не может рассчитывать. После продажи машины следует сохранить все документы которые были необходимы для составления договора купли-продажи.

Вся имеющаяся документация понадобится для оформления налогового вычета. Полный список таких документов выглядит следующим образом: Пакет документов необходимо направить в налоговую организацию по месту вашей регистрации, и написать там заявление.

В каких же случаях можно вернуть деньги за ОСАГО? Ответ на этот вопрос будет представлен ниже.

Существуют ряд ситуаций, при которых возможно осуществить возврат части уплаченных на страховку финансовых средств:

  • Страховая компания разорилась или закрывается;
  • Угон или серьезная поломка машины;
  • Смерть автовладельца;
  • Продажа автомобиля.

После продажи транспортного средства необходимо как можно скорее обратиться в страховую компанию. При себе необходимо иметь следующие документы:

  • Договор ОСАГО;
  • Удостоверение личности. Подлинник и копия;
  • Документ купли-продажи машины, который подтвердит оформление продажи транспортного средства;
  • Квитанция, подтверждающая оплату ОСАГО;
  • Ваш банковский счет.

Если вся документация собрана, следует обратиться в страховую компанию и составить заявление на возврат денег.

Образец заявления вам обязаны предоставить в страховой компании.

Однако, если по какой-либо причине пример обращения отсутствует следует придерживаться стандартных правил.

Основные пункты заявления на возврат денег за страховку выглядят следующим образом: 1.

В самом заявлении должны быть прописаны три прошения:

  • О расторжении страхового договора;
  • О возврате неиспользованной части выкупленной страховки;
  • О перечислении денег на лицевой счет.

Возврат подоходного налога при страховании жизни

Если раньше тема «возврат подоходного налога» мало кого интересовала, то теперь, в кризисное время, многие стали подсчитывать свои финансы.

  • Взаимодействия гражданина с налоговой инспекцией;
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Заявление на возврат налога (НДФЛ);
  • Заявление на налоговый вычет.

Налоговый инспектор проверит все документы и примет решение о том, можно ли осуществлять возврат денег за страхование.

  • Ошибки в заполнении документов;
  • Неполный комплект документации;
  • Потери документа.

Во всем мире именно налоговые вычеты являются драйвером для развития страховой сферы.

Налоговый вычет за страхование жизни: кто может его получить и каким образом?

решает оформить вычет не через налоговое ведомство, а через фирму работодателя, причем, не по окончании 2015 года, а в феврале.

  1. из месячного НДФЛ — 4 333,33 вычитаем 866,67, получаем 3466,66.
  2. из 5200 — вычитаем 4 333,33 (выплаты по вычету в счет НДФЛ за февраль), получаем 866,67;

Возврат подоходного налога за осаго

Для этого необходимо представить работодателю соответствующее заявление, получив которое, он будет выплачивать социальный налоговый вычет посредством выплаты заработной платы без удержания НДФЛ в размере вычета.

не будет удерживать НДФЛ с ваших доходов в размере уплаченных страховых взносов, до тех пор, пока совокупная сумма дохода не достигнет предельных 120 000 рублей в год. КАСКО. В соответствии со ст. Важно!

Сохраняйте платежные документы, подтверждающие ваши расходы по уплате страховых взносов – они потребуются при подаче документов в налоговую инспекцию. Документы, подтверждающие расходы по договору страхования жизни

  • платежное поручение/приходно-кассовый ордер/квитанция (чек);
  • выписка с вашего банковского счета с указанием перевода средств в оплату договора;
  • квитанция А7, подтверждающая передачу взноса вашему персональному менеджеру
  • другое
Читайте так же:  Размер иреквизиты госпошлины за оформление права собственности

Расходы,включаемые в социальный налоговый вычет Сумма взносов, потраченная на формирование пенсионной накопительной программы относится к социальному налоговому вычету.

Можно ли вернуть 13 процентов с покупки полиса осаго на автомобиль

Основные пункты заявления на возврат денег за страховку выглядят следующим образом: 1.

[1]

Следует указать название страховой компании, ее адрес; 2.

  • О расторжении страхового договора;
  • О возврате неиспользованной части выкупленной страховки;
  • О перечислении денег на лицевой счет.

Важно проследить, чтобы страховой агент правильно поставил дату вашего обращения, после чего в течении 14 дней деньги вам вернут. Если в указанный срок перевод не поступил, следует обратиться в суд.

Для этого вам понадобиться составить претензию в отношении страховой компании.

Налоговый вычет за машину — необходимые документы После продажи машины следует сохранить все документы которые были необходимы для составления договора купли-продажи.

Вся имеющаяся документация понадобится для оформления налогового вычета. Полный список таких документов выглядит следующим образом:

  • Акт, в котором должна быть отражена информация, касающаяся срока владения машиной . Транспортное средство должно быть в вашей собственности не более 3 лет;
  • Две копии договора купли-продажи машины.

Одна из которых остается у вас;

Копия паспорта транспортного средства.

Сначала придется уплатить штраф, потом сумму налога с процентами, а также штрафы за не предоставление декларации в налоговую инспекцию. Также, скорее всего, на уклонителя лягут все судебные издержки.

  • Вернуть 13 процентов от покупки машины по закону нельзя, так как она не входит в перечень, по которому получают налоговый вычет.
Видео (кликните для воспроизведения).

Заплатить налог нужно будет не позднее 15 июля, на протяжении 2,5 месяцев после составленного и отправленного отчета. Это определенное правило, у которого также есть некоторые исключения.

Например, не потребуется заполнять декларацию и платить налог в случае, если транспортное средство находилось в собственности более 3 лет. Данный срок обладания авто может быть рассчитан по-разному, все зависит от варианта получения авто в собственность: Если продаваемая машина стоит менее двести пятидесяти тысяч рублей; Как избежать уплаты Избежать уплаты тринадцати процентов при продаже машины невозможно, однако возможно уменьшить сумму, подлежащую уплате. Так:

  • Если машина была во владении менее трех лет, то сумму, полученную с продажи можно уменьшить на сумму налога.

Так, например, если машина была продана за 300, а сумма налогового вычета на 2019 год составляет 250 тысяч, то разницу составит 50 тысяч рублей.

Можно ли получить подоходный налог с оплаты каско

Так, в случае гибели (уничтожения) авто доходом будет разница между страховым возмещением и рыночной стоимостью застрахованного автомобиля на дату заключения договора со страховой компанией. Плюс уплаченная страховая премия КАСКО (стоимость полиса). Пример: Рыночная стоимость угнанного автомобиля составляет 500 тыс.

рублей, полис КАСКО обошелся в 50 тыс. Основные пункты заявления на возврат денег за страховку выглядят следующим образом: 1. Следует указать название страховой компании, ее адрес; 2.

Ваши Ф.И.О., адрес, телефон; 3. В самом заявлении должны быть прописаны три прошения:

  1. О возврате неиспользованной части выкупленной страховки;
  2. О расторжении страхового договора;
  3. О перечислении денег на лицевой счет.

Важно проследить, чтобы страховой агент правильно поставил дату вашего обращения, после чего в течении 14 дней деньги вам вернут.

Если в указанный срок перевод не поступил, следует обратиться в суд.

Можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля?

Среди них особого внимания заслуживает возможность налогового вычета при продаже авто — это идеальная возможность сэкономить капитал.

Как известно, из средств, вырученных в процессе продажи авто, потребуется заплатить 13% от вырученной прибыли. Говоря иными словами, продажа авто – это получение определенной прибыли, о чем требуется отчитаться до 30 апреля того года, который последует за датой получения оплаты.

Заплатить налог нужно будет не позднее 15 июля, на протяжении 2,5 месяцев после составленного и отправленного отчета. Это определенное правило, у которого также есть некоторые исключения. Например, не потребуется заполнять декларацию и платить налог в случае, если транспортное средство находилось в собственности более 3 лет.

Можно ли вернуть подоходный налог с осаго

Однако существуют ситуации, когда можно получить определенные льготы. Гражданин, купивший автомобиль, должен заблаговременно продумать возможность получения налоговых льгот при его последующей продаже.

Чтобы таким вариантом воспользоваться, необходимы к соблюдению такие правила: владение транспортным средством не превышает 3 года; стоимость автомобиля менее 250 тыс.

С января 2010г. Вы можете получить вычет без ограничения на сумму процентов, уплачиваемых вами по банковскому ипотечному кредиту.

К примеру, вы купили жилье за 5 млн.р., взяв в банке кредит. Сумма процентов, которые вы должны уплатить банку за весь срок кредитования составит 1млн.р. В таком случае, вы должны получить вычет на следующую сумму: стоимость квартиры, но не белее 2 млн.р.

+ проценты по кредиту, 13% х (2 000 000 + 1 000 000) = 390 000р. Но факт остается фактом и еще раз твердо его подчеркнем: имущественного налогового вычета на покупку автомобиля законодательством не предусмотрено.

Таким образом, если взнос за 12 месяцев составил не меньше ста двадцати тысяч рублей, можно вернуть 15 600 российских рублей. Несмотря на такую колоссальную разницу, многие граждане РФ успешно пользуются финансовой помощью со стороны налоговых учреждений. Если житель России потратил более ста двадцати тысяч рублей, все равно можно вернуть только 15 600.

Читайте так же:  Если лишен водительских прав за сколько месяцев можно начинать пересдавать

Это обусловлено использованием максимальной границы при расчете налогового возврата. На итоговую сумму, подлежащую возврату, влияют два параметра: ваши расходы на страхование и уплаченный подоходный налог.

В общей сумме можно вернуть до 13% от суммы страховых взносов.

При этом максимальная сумма на возврат не должна быть выше 120 000 рублей. Формула расчета: 120 000 рублей – 13 % = 15 600 рублей.

Таким образом, максимальная сумма при возврате денежных средств за страхование составит 15 600 рублей в год. Теперь рассмотрим основные варианты возврата 13 процентов. В таких случаях владельцы машин зачастую снижают сумму продажи.

Можно ли вернуть подоходный налог с осаго

Если все же сумма выплаты превысила, допустим, предполагаемую стоимость ремонта автомобиля, то обязанность по исчислению, удержанию и перечислению в бюджет НДФЛ с такого дохода возлагается на страховую компанию как на налогового агента. Если этого не произошло — обязанность исчисления, уплаты и декларирования доходов целиком ложится на физлицо-получателя страховой выплаты (подп.4 п.1 Статья 213. Особенности определения налоговой базы по договорам страхования(в ред.

Федерального закона от 29.12.2004 N 204-ФЗ) (в ред.

Подоходный налог со страховых выплат в России

Последнее обновление 2019-07-28 в 08:45

Порядок обложения страховых выплат различается в зависимости от вида страхования и условий договора. Рассмотрим подробности обложения страховки физических лиц налогом на доходы в этом материале.

Облагается ли налогом страховая выплата?

В ст.208 Налогового кодекса России приведены примеры доходов физических лиц от ресурсов в пределах страны и за ее границами. К таким доходам относится и страховая выплата. А ст.209 НК РФ утверждает, что под НДФЛ попадают все доходы граждан от российских и зарубежных источников, следовательно, страховка облагается НДФЛ.

Но не во всех случаях подоходный налог взимается со страховых выплат. Так, освобождены следующие виды страхования:

  • обязательное страхование, например, ОСАГО и др.;
  • добровольное личное страхование;
  • добровольное страхование жизни;
  • добровольное пенсионное страхование.

Также лицам, заботящимся о своей будущей пенсии, нужно учесть, что при расторжении договора со страховой организацией она удержит подоходный налог и с величины социального налогового вычета, который гражданин может получить по ст.219 НК РФ. Размер вычета — 120 000 рублей в год. Даже если гражданин не воспользовался вычетом, страховщик удержит 13%, а чтобы этого избежать, необходимо получить в ИФНС документ, подтверждающий, что вычетом вы не воспользовались либо воспользовались не в полном объеме.

Налог за выплату страхового возмещения по ОСАГО

Если вам пришел налог НДФЛ на выплату от страховой компании по полису ОСАГО, учтите, что этот вид страхования освобожден от подоходного налога, в отличие от КАСКО. Вам нужно позвонить на горячую линию ФНС России по номеру 8-800-222-22-22 и разъяснить ситуацию либо написать обращение через сайт ведомства:

  • можно написать через специальную форму для обращений граждан, не требующую авторизации на сайте;
  • можно написать через Личный кабинет налогоплательщика.

Налог со страховой выплаты по страхованию жизни

Страхование жизни не облагается налогом на доходы физлиц. А вот страховая выплата по имущественному или жилищному страховому случаю подлежит обложению налогом на доходы физических лиц при определенных условиях:

  • в соответствии с п.4 ст.213 НК РФ необходимо платить налог, если страховая выплатила сумму, большую, чем цена имущества, жилья, автомобиля или сумма затрат на ремонт и восстановление испорченных вещей и цена полиса;
  • такие ситуации в России происходят крайне редко, но к ним относятся также выплаты штрафов страховщиком в случае нарушения договора и компенсация морального вреда;
  • что касается штрафов, то с них обязательно уплачивается НДФЛ;
  • с сумм возмещения морального вреда платить подоходный налог не требуется;
  • правила о штрафах и моральной компенсации распространяются не только на страховые отношения, но и все виды правоотношений.

Если страховщик не удержал и не перечислил в бюджет 13% со штрафов и морального возмещения, то это обязаны сделать вы — в наступающем году подать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог. Декларация подается до 30 апреля, налог платится — до 15 июля.

  1. Выплаты по обязательному страхованию не облагаются НДФЛ.
  2. Добровольное пенсионное страхование также освобождено от налога, но при расторжении договора страховщик удержит 13%, если возникнет разница между выкупной суммой и страховыми взносами.
  3. Не взимается подоходный налог с выплат по страхованию жизни.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

Возврат налогового вычета за страхование

Возврат налогового вычета за страхование

Проценты
Всего

Виды страхования, на которое распространяются налоговые льготы

Возврат налога может быть начислен за страхование:

Кому положен возврат налога за страхование, условия получения

Какие есть ограничения по расходам

Когда плательщик уплачивает страховые взносы за члена своей семьи — сумма уменьшается в 2 раза и составляет 1243,9 грн/месяц.

Процедура, особенности получения налогового вычета

Чтобы оформить возврат подоходного налога за страхование жизни, необходимы документы:

Схема возврата

Сумму возврата налога за страхование жизни зависит от размера военного сбора — 1,5% и подоходного налога — 18%.

[3]

Сколько можно вернуть денег при страховании жизни накопительного характера

Максимальный размер льготы на одного застрахованного: прожиточный минимум *1,4, округленный до 10 грн.

На сумму налоговой льготы влияет предельный размер допустимой скидки на основании программ страхования.

​Как получить налоговые вычеты по страхованию

По каким видам страхования предусмотрен налоговый вычет

Читайте так же:  Произвол налоговой службы куда пожаловаться

· по договору пенсионного страхования;

· по договору добровольного медицинского страхования;

· по договору добровольного страхования жизни, заключенному на срок не менее пяти лет.

Какую сумму можно вернуть

Какие документы необходимы для налогового вычета

Налоговый вычет за страхование жизни. Сколько денег можно вернуть?

А как, читайте ниже

Условия получения вычета

Вы имеете право на вычет если застраховали собственную жизнь или жизнь близких людей:

  • Супруги или супруга;
  • Биологических или усыновленных детей, а также лиц, находящихся под опекой;
  • Родителей;

Расчет размера выплат

Размер подлежащего возврату налога не может превышать 15 600 рублей.

Эта цифра составляет 13% от утвержденных законодательством максимально облагаемых 120 тысяч рублей.

Получение денег по комбинированному полису

Налоговый вычет к отношениям, вытекающим из договора страхования от несчастных случаев и болезней, не применяется.

Компенсирование по взносам, осуществленным до 2015 года

Вычет при кредитовании

Необходимый пакет документов

Законодательством установлен минимальный перечень документов, необходимых для получения налогового вычета.

В налоговую инспекцию необходимо предоставить:

Дополнительно предоставляется:

Копии заверяются нотариально или собственноручно плательщиком. Заверяется каждая страница документа.

Периоды начисления и получения вычета

Проверка декларации, поданной в ИФНС, осуществляется на протяжении трех месяцев.

Возврат подоходного налога осуществляется в срок от двух недель до 1 месяца.

[2]

Cколько денег можно вернуть со взносов за страховой полис.

Можно ли получить подоходный налог с оплаты каско

А определяет особенности исчисления налоговой базы по договорам страхования ст. 213 НК.

Подтвердить расходы на состоявшийся ремонт ТС могут такие документы как

  • Договор (копия) о выполненных работах
  • Акт приемки выполненных работ
  • Платежные документы

Детально об этом вы можете прочесть здесь, однако вложенный ответ нормативным не является.

Спецпредложение на химическую продукцию от ООО ПТК Химкомпонент

Облагаются ли НДФЛ страховые выплаты по ОСАГО и КАСКО?

  • договор на выполнение работ (оказание услуг),
  • акт выполненных работ,
  • документы, подтверждающие факт оплаты.

Не будут считаться доходами страхователя возмещенные страховой компанией:

Можно ли получить подоходный налог с оплаты каско

Также вам их вернут, если вы расторгаете договор страхования до его окончания.

Нужно ли платить налог с выплаты от страховой компании по полисам КАСКО, ОСАГО?

13% от страховых выплат платить или…?

В соответствии с действующим ФЗ от 25.04.02 г. №40-ФЗ

«Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»

Так что обязанность декларировать доход по выплатам КАСКО всё равно остаётся.

Возврат налога за машину и за страховку

  • Вы не выплатили полностью кредит,
  • Вы владеете машиной не более 3 лет.

После продажи машины следует сохранить все документы которые были необходимы для составления договора купли-продажи.

Вся имеющаяся документация понадобится для оформления налогового вычета.

  • Страховая компания разорилась или закрывается,
  • Угон или серьезная поломка машины,
  • Смерть автовладельца,
  • Продажа автомобиля.

После продажи транспортного средства необходимо как можно скорее обратиться в страховую компанию.

При себе необходимо иметь следующие документы:

Однако, если по какой-либо причине пример обращения отсутствует следует придерживаться стандартных правил.

В самом заявлении должны быть прописаны три прошения:

Налоговый вычет с покупки каско

Не будут считаться доходами страхователя возмещенные страховой компанией:

НДФЛ при выплате страхового возмещения по договору каско

Нужно ли платить налог со страховой выплаты (ОСАГО и КАСКО)?

Глава италистические способы производства

В вашем случае это 0. Страховые выплаты налогом не облагаются!

Ну зачем в незнакомых СК оформлять КАСКО.

Налог с выплаты по КАСКО

Здравствуйте, по существу заданного Вами вопроса можем пояснить следующее.

Можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля?

Получения по доходной с каско

  • Страховая компания разорилась или закрывается,
  • Угон или серьезная поломка машины,
  • Смерть автовладельца,
  • Продажа автомобиля.

Первые три случая встречаются очень редко, поэтому мы остановимся на последнем – продаже машины.

Облагаются ли ндфл страховые выплаты по осаго и каско?

  • Страховая компания разорилась или закрывается,
  • Угон или серьезная поломка машины,
  • Смерть автовладельца,
  • Продажа автомобиля.

Налог с выплаты по каско

Налоговый вычет, декларация 3-ндфл, каско, тотальный авто

В этом случае время обладания авто будет считаться с самого момента приобретения авто.

Видео (кликните для воспроизведения).

Данная методика еще называется «стоимость продажи минут цена покупки».

Источники


  1. Терехова, Ю. К. Корпоративный юрист. Правовое сопровождение предприятия. Практическое пособие / Ю.К. Терехова. — М.: Дашков и Ко, Вест Кей, 2015. — 222 c.

  2. Гриненко А. В., Костанов Ю. А., Невский С. А., Подшибякин А. С. Адвокатура в Российской Федерации; Проспект — Москва, 2011. — 216 c.

  3. Грот, Н.Я. О нравственной ответственности и юридической вменяемости / Н.Я. Грот. — Москва: ИЛ, 2017. — 144 c.
  4. Сборник постановлений пленума верховного суда СССР. (1924-1977 гг.) (комплект из 2 книг). — М.: Известия Советов народных депутатов СССР, 2016. — 822 c.
  5. Каутский, К. Аграрный вопрос; Киев: Пролетарий, 2012. — 330 c.
Можно ли получить подоходный налог с оплаты каско
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here